「保証金が戻れば工事代を払える」と思っていても、工事代の振込期限が先に来たら、その日の支払いには間に合いません。閉店の予算表で知りたいのは、最後に出ていく金額と、途中でいちばん多く現金が必要になる日の両方です。

この記事では、厨房機器の搬出費を先に支払い、売却代金と保証金を後から受け取る店を例に、手元の資料から予算表を作ります。

最終営業日・明け渡し日・最後の支払日を書き出す

最終営業日のあとに厨房機器を運び出し、工事をしてから鍵を返す場合、営業終了後にも支払いが続きます。まず賃貸借契約書と貸主の案内を開き、家賃・共益費がいつまで発生するか、明け渡し時にどこまで元に戻すかを書き出しましょう。日割りの有無や工事範囲は、店舗ごとの取り決めを確認します。

• 物件の支払い　家賃・共益費、原状回復工事、清掃費。工事の着手金と残金で振込日が違えば、2行に分けます。
• 厨房の片付け　機器の取り外し、搬出、運搬、売れない機器の処分。工事の見積もりに含まれる作業と照らし合わせます。
• 営業を終えた後の引き落とし　食材の買掛金、給与、水道光熱費、レンタル品の最終請求など。通帳の直近の明細を一周すると、毎月の引き落としを拾えます。

厨房機器の売却代金と保証金は、別々の入金にする

厨房機器は「何を、いつ搬出し、いつ支払いを受けるか」を買取先に確認します。例えば、買取額10万円で搬出費3万円を別途払うなら、支払い3万円と入金10万円をそれぞれの日に記入します。一方、搬出費を差し引いた7万円が入金される条件なら、入金7万円の1行で足ります。ここで搬出費をもう一度引くと、予算が3万円ずれてしまいます。搬出費を含めた買取見積もりの比べ方もご覧ください。

保証金は契約時に預けた額と、実際に戻る額を分けます。貸主・管理会社には「何が差し引かれるか」「返還予定額と振込日はいつ決まるか」を確認しましょう。工事代の一部が保証金から差し引かれるなら、その分を別途振り込む工事代にも含めていないか、精算書と照合します。

予算表の記入例｜最終的な持ち出し21万円でも、月末には61万円必要

以下は計算方法を示す架空の例です。家賃・工事費などはこの店の仮の支払額で、相場ではありません。搬出費は別払い、保証金30万円は精算後の返還見込み額とし、ほかの入出金は省きます。

閉店に伴う入出金（累計は開始時を0円として計算）

日付	項目	入出金	累計
11/25	最終家賃	−18万円	−18万円
11/28	機器搬出費	−3万円	−21万円
11/30	原状回復工事	−40万円	−61万円
12/5	機器売却代金	＋10万円	−51万円
12/20	保証金の返還	＋30万円	−21万円

最も持ち出しが大きいのは11月30日です。この日までに61万円を払い、最初の入金は12月5日。仮に閉店用に確保した現金が50万円なら、月末に11万円足りません。工事を発注する前に支払い時期を相談するか、別に用意する金額を決められます。

ご自身の表では、初日の残高に閉店用の現金を入れ、各行で「前の残高＋その日の入金−その日の支払い」を計算してください。入金日が決まっていない項目は表の末尾に「日付未定」と置き、確定済みの残高には足さずに見ます。

最初にそろえたい資料は3つ

1. 貸主・管理会社から　最終家賃の対象期間、明け渡し条件、保証金の控除内訳・返還予定日。
2. 工事会社から　作業範囲、税込の支払総額、着手金・残金の期限。冷蔵庫の取り外しや搬出が含まれるかも聞きます。
3. 厨房機器の買取先から　対象機器、搬出費を引いた受取額、引取日、入金予定日。金額が現地で確定する場合は、それまで「概算」と記入します。

まだ工事の見積もりが届いていなければ、0円とは書かず「見積もり待ち・回答予定〇日」と残します。機器の売却欄から埋めたい場合は、型番・設置場所・搬出口の写真をそろえて査定を依頼できます。退去日から逆算する手順は、飲食店の閉店で厨房機器を売る段取りで確認できます。

こんなAI活用｜見積書の日付を予算表に並べよう

支払日は書いてあるのに、入金日は空欄。そんな箇所を先に見つけて、誰に確認するか決めましょう。

会社名・氏名・連絡先・振込先などを隠し、共有できる項目だけを撮影するか書き写して、GeminiやChatGPTに次のように頼みます。

以下のメモを日付順に並べ、項目、支払い、入金、確定か見込みか、確認先の表にしてください。金額や日付の記載がなければ「未確認」と書き、推測で補わないでください。別途支払う搬出費と、買取額から控除済みの搬出費は区別してください。

できた表は契約書や見積書と照合し、金額の桁、支払いと入金の向き、日付を確かめます。特に保証金の返還予定日は、貸主の回答をもとに記入してください。